Cambios sugeridos a la LFPIORPI

La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), a cargo de Santiago Nieto, ha propuesto cambios a la ‘Ley Antilavado’, (LFPIORPI). 

Recordemos que esta la Ley Antilavado, está orientada a la prevención e identificación de operaciones ilícitas relacionadas con lo que se conoce como actividades vulnerables, es decir, actividades realizadas por entes no financieros, pero que emplean sus operaciones para enmascarar la procedencia posiblemente ilícita de recursos.

Debido a los reiterados escándalos en el Sindicato Petrolero, por citar un ejemplo, se busca reunir información sobre la operación de los mismos y de sus dirigentes.

De igual modo, conocer a los beneficiarios finales de los fideicomisos de manera complementaria a la identificación  de los participantes en un fideicomiso que ya de manera obligatoria realizan las instituciones fiduciarias .

Se buscará que todos las personas que realizan actividades de las llamadas vulnerables cuenten con auditor externo en materia de lavado de dinero. Situación que incrementará los gastos administrativos de los contribuyentes que según LFPIORPI se encuentren  en esa situación.

Estas y otras modificaciones se unirían a la recién aprobada y polémica modificación a la Ley de Instituciones de Crédito del 6 de Noviembre 2019, de la que comentamos en una publicación previa,  y a la Ley Nacional de Extinción de Dominio del 9 de agosto del mismo año.

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Reforma a la Ley de Instituciones de Crédito, atribuciones indebidas a la UIF

La reforma a la Ley de Instituciones de Crédito, recientemente aprobada, en medio de una guerra campal entre congresistas, por la Cámara de Diputados, plantea el inicio una serie de cambios cuyo objetivo inicial, según explicación de motivos, es el fortalecimiento de la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de la SHCP, para dotar de mejores herramientas a este ente.

Los cambios a esta Ley, se refieren al procedimiento que la garantía de audiencia de las personas incluidas en la  lista de personas bloqueadas otorga para la presentación de alegatos y medios de defensa para hacer valer sus derechos de impugnación para ser retirados de ese listado. Y deja fuera de este procedimiento a las personas que hayan sido declaradas bloqueadas por Resolución del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas, pues estas personas deberán atender a un procedimiento diferente.

La controversia de esta modificación es que deja la carga de la prueba de inocencia en manos del propio afectado, contraviniendo el debido proceso al violar la presunción de inocencia del sujeto en cuestión. Además transfiere a un particular, el banco, las labores de notificación de las decisiones de una autoridad administrativa como lo es la SHCP; entre otros puntos.

Siguiendo este tenor, el punto medular y más controvertido es el que se refiere a la extinción de dominio de los recursos bloqueados promovido por la propia SHCP de acuerdo con la Ley Nacional de Extinción de Dominio que es reglamentaria del artículo 22 Constitucional y que convierte a la UIF en juez y parte, pues no le obliga a esta a  presentar querella ante el ministerio público, por lo que contraviene la certidumbre judicial al proceder al aseguramiento de recursos y extinción de dominio, sin control judicial previo.

Ahora los ciudadanos tendrán que demostrar su inocencia en un procedimiento a todas luces indebido, donde de inicio se presume culpable al afectado, dejándolo en indefensión ante las decisiones unilaterales de un ente administrativo con decisiones que le corresponden a una entidad judicial.

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SAT PONE ÉNFASIS EN LA PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO

Recordemos que la LFPIORPI del año 2013 regula a las actividades vulnerables realizadas por los entes económicos no financieros. Ya desde la anterior administración federal, SAT había anunciado la inobservancia de la ley con joyeros.

En esta administración la Jefa del SAT, Margarita Ríos Farjat, ha encabezado el reforzamiento de medidas de control contra quienes realizan actividades vulnerables, y no presentan las notificaciones correspondientes. Se ha comenzado con una carta de notificación para invitar a los contribuyentes a inscribirse en el padrón de entes que realizan actividades vulnerables, sin embargo ahora se les cita para esperar la visita domiciliaria de verificación del cumplimiento de obligaciones de los contribuyentes en relación con los avisos impuestos por la Ley Antilavado y el caso más representativo es la citación que se ha enviado a Contadores Públicos, quienes pudieran realizar actividades de las citadas en el artículo 17 de la LFPIORPI

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CoDi, ¿será posible el éxito anunciado por Banxico?

Octubre 2019, el Banco de México, BANXICO, anunció el inicio de un nuevo sistema de pagos, CoDi, Plataforma de cobro digital.

Esta plataforma permite cobros y pagos de manera inmediata mediante el teléfono celular o tablet mediante la tecnología de los código QR y de aproximación de los dispositivos NFC.

Los beneficios que anuncia Banxico son la reducción de efectivo para ayudar en el combate a la corrupción, lavado de dinero y disminución de la informalidad económica del país.

En conferencia de prensa el Gobernador de Banxico, dió a conocer que para septiembre del 202o sean 18.1 millones de usuarios que incorporen esta tecnología en sus transacciones monetarias de un universo de alrededor de 30 millones de dispositivos móviles.

Entre los beneficios de usar CoDi que menciona Banxico se encuentran:

  • Transferencias rápidas, seguras y eficientes
  • Sin contracargos: Dado que las operaciones con CoDi son explícitamente aceptadas por el comprador, se evitan contracargos.
  • Sin costos: Las operaciones por CoDi no generan comisiones adicionales.
  • Mayor control de las finanzas y acceso a servicios financieros a la medida, mediante la generación de historial de operaciones.
  • Menos filas en cajeros automáticos: Se reduce la necesidad de manejar efectivo.
  • Inclusión financiera del segmento poblacional que no tiene cuenta bancaria y no puede hacer pagos a través del SPEI

Los puntos negativos,  o simplemente aquellos,  que juegan en contra de la adopción de CoDi como sistema de pagos son:

  • Requiere que los individuos participantes, cuenten con un teléfono inteligente
  • Adicionalmente, que ese teléfono inteligente cuente con acceso al intercambio de datos (internet)
  • Es forzoso que el usuario tenga una cuenta bancaria para ligarla a la plataforma CoDi. Suena contradictorio a lo dicho por Banxico respecto a la atención del segmento poblacional sin cuenta bancaria.
  • Requiere de la contratación y pago del uso de banca electrónica por parte de las entidades bancarias.
  • No existe adecuada educación financiera en la población.
  • Costumbre de manejo de efectivo más fácil y sencillo, sobretodo en comunidades rurales donde no hay sucursales bancarias cercanas y todas las operaciones se liquidan en efectivo.
  • La apertura una cuenta bancaria originará mayor vigilancia fiscal, que los participantes en la informalidad ya perciben, y terminarán por rehuir al control de sus ingresos.
  • La plataforma no permite ser operada por menores de edad.
  • No hay reglas claras aún sobre políticas de contracargos causadas por por errores cometidos entre los participantes.
  • La plataforma no considera el pago de comisiones, sin embargo, si existen comisiones que los bancos cobran por la operación de cuentas bancarias que son necesarias para la operación en la plataforma.

La plataforma CoDi, como actualmente está concebida, será adoptada mayoritariamente en el corto y mediano plazo, por segmentos poblacionales urbanos, que operan en la economía formal y que cuenten con la educación financiera que les permita aprovechar las facilidades que el sistema ofrece.

La adopción a largo plazo será inminente, pero llevará tiempo, pues es necesario que sea adoptada por los participantes de todos los sectores económicos para que sea exitosa y para ello se requiere la inclusión de más personas al sistema financiero y del abatimiento de la informalidad económica para ser participantes.

Nuestra opinión, es que, No le auguramos éxito a CoDi en el mediano plazo, como un sistema de pagos de uso masivo.

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20 diciembre fecha en que SAT despide a más de 2 mil burócratas

Con la reducción presupuestaria de la 4T, los puestos de trabajo de más de 2 mil empleados de confianza han sido suprimidos, por lo que el día de hoy 20 de diciembre, por la tarde, se les notificó del cambio en su situación laboral.

Los empleados afectados, señalaron que el encargado de la administración local de diversas zonas del país, les solicitó su renuncia voluntaria, sin posibilidad de recibir finiquito o liquidación. De no firmarse la renuncia voluntaria se procedería, de conformidad con la Ley Federal de los Trabajadores al servicios del estado, a su cese automático.

El jefe del ejecutivo, ya había anunciado desde hace tiempo la reestructuración presupuestaria de varias entidades gubernamentales, por lo que es el SAT, que inicia, este proceso de reestructuración de plazas laborales en atención a la disminución presupuestaria de otros tantos órganos de gobierno.

Dentro de los 50 lineamiento generales para el combate a la corrupción y aplicación de austeridad republicana, se planteó la reducción del 70% del personal de confianza del gobierno. Ahora bien, con respecto a la Ley Federal de los Trabajadores al Servicio del Estado LFTSE el multimencionado artículo 8 establece que los trabajadores de confianza están excluidos del régimen regulado por esa ley, y sólo tienen derecho a disfrutar de las medidas de protección al salario y beneficios de la seguridad social determinados en el 123 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. En teoría sólo deben recibir finiquito por esta terminación laboral.

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AUMENTO AL SALARIO MÍNIMO

Aumento al salario mínimo

A  partir del 1 de enero 2019, el salario mínimo tendrá un incremento del 16%, de esta forma el salario mínimo quedará en 102.6 pesos en todo el país y 176.7 en municipios de la frontera norte.

Desde el año 1996 el salario mínimo no había tenido un incremento de semejante proporción. El jefe del ejecutivo, aseguró que el objetivo de esta propuesta es la de mejorar un poco el bienestar individual, devolviendo un poco del poder adquisitivo del salario perdido durante todos estos años, pero de una manera responsable, siguiendo recomendaciones de Banxico,  para evitar que la inflación se dispare.

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11 Puntos del nuevo Sistema Nacional de salud para el bienestar

Nuevo sistema nacional de salud (captura de pantalla)

En Mérida, Yucatán el jefe del ejecutivo anunció las líneas estratégicas del Nuevo Acuerdo para garantizar el derecho a la salud, programa que viene a sustituir el Seguro Popular, y el cual según podemos resumir en 11 puntos

Serán 8 los estados de la República Mexicana que recibirán la cobertura universal de servicios de salud en la etapa de arranque, y los demás entidades ingresarán paulatinamente a este programa en un lapso de 2 años.

Campeche, Chiapas, Guerrero, Oaxaca, Quintana Roo, Veracruz y Yucatán 

1.- Garantizará atención médica y medicamentos gratuitos a la población no derechohabiente de los sistema de seguridad social. Dando mayor prioridad a la población de regiones de muy alta y alta marginación.

2.- El eje rector de este sistema implementado por el gobierno federal será la Secretaría de Salud en coordinación con instituciones públicas de salud federales y estatales.

3.- Se realizará con la transferencia de instalaciones y recursos financieros de las entidades firmantes en conjunción con recursos federales.

4.- La política de acceso a servicios de salud y medicamentos será bajo la implementación de un modelo de atención primaria de salud integrada.

5.- El programa se realizará a través de la coordinación de instituciones públicas federales y locales existentes por zona. Los institutos nacionales de salud recibirán enfermos que les sean canalizados.

6.- Se garantizará el abasto de medicamentos e insumos en cada unidad médica

7.- Se harán todas las reformas legales necesarias para facultar a la Secretaría de Salud la organización, operación, supervisión y evaluación de los servicios en las circunscripciones territoriales de los estados firmantes. Así como del mecanismo de financiamiento para su operación

8.- Se priorizará la atención de urgencias reales

9.- Se realizará planeación estratégica de nueva infraestructura de salud 

10.- Las instituciones de seguridad social deberán colaborar en la atención del publico no derechohabiente cuando cuente con capacidad suficiente para no afectar a sus propios derechohabientes.

11.- Obligatoriedad de los estados firmantes para celebrar acuerdos de certeza jurídica con el fin de cumplir los compromisos del programa.

El programa presentado, más bien delinea un esbozo sin detalle de las propuestas.  Lo más notable resaltar es la rectoría de la Secretaría de Salud en un sistema centralizado de todo el programa, de manera implícita viene la pérdida de los sistema de salud locales de la infraestructura propia y de su autonomía. Igualmente que el programa arranca con atención a los estados del sureste, a los que el jefe del ejecutivo ha decidido dar mayor atención.

El programa se compone de líneas muy generales y no ofrece detalles sobre su financiamiento, pero pone énfasis en la obligación de los estados signantes de celebrar todos los contratos de cesión de bienes y autoridad a la Secretaría de Salud.

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DESAPARECE EL SEGURO POPULAR

Seguro Popular

En conferencia de prensa del 14 de diciembre 2018, el ejecutivo federal anunció la desaparición del programa Seguro Popular, para ser sustituido por un sistema de salud pública que garantice atención médica de calidad y medicamentos gratuitos. Los detalles los ofrecerá en la presentación del programa en Mérida, Yucatán.

Recién se celebró el pasado 12 de diciembre el Día Internacional de la Salud Universal, y se sabe que México se encuentra, aunque muchos no lo crean, dentro de los primeros 20 sistemas de salud del mundo en cuanto a cobertura universal, por encima de naciones como Reino Unido, Holanda y Suecia. Los tres primeros lugares en cuanto a sistema de salud los tiene Hong Kong, Singapur y España. Situación que difícilmente es comparable, pues el tamaño del territorio de nuestro país y su complejidad social, hacen que el abastecimiento de sistemas de salud se vea demeritado en México tanto por los datos relativos a su dispersión geográfica, como por los factores de desigualdad y por qué no decirlo, por efectos de la corrupción y del robo y mal uso de medicamentos y/o suministros que incrementan el gasto per cápita, pero aumentan la percepción de deficiencia.

Países como Suiza, no tienen un sistema de salud público como tal, todo el sistema de seguridad es privado y se realiza mediante la cobertura de seguros que la población debe obligatoriamente adquirir. El costo de la manutención de los sistemas de salud consume una parte enorme del presupuesto de una nación.  España, por ejemplo, tras la crisis provocada por la burbuja inmobiliaria del 2008 al  2014 ha sentido los efectos más fuertes provocados por el enorme gasto público en materia de salud, que ha tenido que afrontar mediante el incremento en los impuestos al consumo y la aplicación de políticas de austeridad severas. 

Esperemos el anuncio del nuevo programa de salud por parte del ejecutivo, y sobretodo del proceso de manutención y financiación del sistema de salud mexicano en el futuro. 

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AMLO y el SAT

AMLO y el SAT

SAT endurecerá medidas contra la evasión fiscal en el Gobierno de AMLO

Una de las promesas del entonces candidato a la presidencia de la República, Lopez Obrador, era la de no crear ni aumentar impuestos durante la primera mitad de su gobierno, esta promesa venía complementada con otras, como lo eran: la construcción de al menos una refinería, aumentar la pensión a adultos mayores de 68 años, otorgamiento de becas y capacitación laboral a jóvenes sin oportunidades de estudio o trabajo, becas a estudiantes de nivel medio superior del país, pensión a personas con discapacidad, atención médica universal y cobertura gratuita de internet en diversos puntos del país; todas ellas, propuestas que requieren una importante partida dentro del presupuesto de egresos.

Para hacer frente a todos estos proyectos, representantes del SAT en la comparecencia ante la Cámara de Diputados, señalaron la iniciativa del reforzamiento del cumplimiento fiscal, basado en 7 ejes principales:

Fiscalización y Auditorías, combate a la evasión, facilidades al cumplimiento en el pago de contribuciones, mejoras al buzón tributario, creación de un padrón de devoluciones, freno a la corrupción en aduanas y actualización del padrón de contribuyentes.

Ya habíamos comentado en anteriores entregas, la preocupación del SAT respecto a los EFOS. Así que las medidas que anuncia el SAT ahora, son las mismas que año con año la autoridad ha anunciado llevar a cabo.

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